Od 31 października 2021 roku wejdzie w życie nowy rejestr obejmujący podmioty świadczące usługi na rzecz spółek lub trustów oraz podmioty prowadzące działalność w zakresie walut wirtualnych, zatem stają się one działalnością regulowaną w rozumieniu przepisów ustawy z 6 marca 2018 r. Prawo przedsiębiorców (Dz. U. z 2021 r., poz. 162). Jest to efekt nowelizacji ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu zmienionej ustawą z 30 marca 2021 r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2021 r., poz. 815 ze zm.).
Obowiązkowi uzyskania wpisu do rejestru podlegają przedsiębiorcy prowadzący działalność na rzecz spółek lub trustów, czyli świadczący usługi polegające na:
- „tworzeniu osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej,
- pełnieniu funkcji członka zarządu lub umożliwianiu innej osobie pełnienia tej funkcji lub podobnej funkcji w osobie prawnej lub jednostce organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej,
- zapewnianiu siedziby, adresu prowadzenia działalności lub adresu korespondencyjnego oraz innych pokrewnych usług osobie prawnej lub jednostce organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej,
- działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako powiernik trustu, który powstał w drodze czynności prawnej,
- działaniu lub umożliwieniu innej osobie działania jako osoba wykonująca prawa z akcji lub udziałów na rzecz podmiotu innego niż spółka notowana na rynku regulowanym podlegającym wymogom dotyczącym ujawniania informacji zgodnie z prawem Unii Europejskiej lub podlegająca równoważnym standardom międzynarodowym”
Obowiązkowi temu podlegają również przedsiębiorcy prowadzący działalność w zakresie walut wirtualnych, czyli świadczący usługi:
- „wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi i środkami płatniczymi,
- wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi,
- pośrednictwa w wymianach, o których mowa powyżej,
- prowadzenia rachunków zapewniających osobom uprawnionym możliwość korzystania z jednostek walut wirtualnych, w tym przeprowadzania transakcji ich wymiany”
Dodatkowo w nowym rozdziale 11a nowelizowanej ustawy nałożony został na przedsiębiorców prowadzących działalność na rzecz spółek i trustów oraz na przedsiębiorców prowadzących działalność w zakresie walut wirtualnych wymóg niekaralności oraz wymóg posiadania oraz udokumentowania wiedzy lub doświadczenia związanego z prowadzoną działalnością regulowaną.
Przedsiębiorcy świadczący usługi wymienione powyżej powinni do 30 kwietnia 2022 r. uzyskać wpis do odpowiedniego rejestru, natomiast wszyscy którzy planują rozpoczęcie świadczenia takich usług od 31 października 2021 r. lub później, mają obowiązek uzyskania wpisu do odpowiedniego rejestru przed rozpoczęciem prowadzenia działalności.
Małgorzata Witczak